Desde agentes de policía que patrullan las calles hasta drones de vigilancia en el aire, la prevención de la delincuencia puede adoptar muchas formas. Detener a delincuentes y terroristas cuando intentan ocultar y mover sus fondos ilícitos es también un componente esencial de la lucha contra la delincuencia. Ahí es donde entran en juego los bancos y las instituciones de servicios financieros, con la ayuda de programas contra el blanqueo de capitales (AML).
La lucha contra el blanqueo de capitales (AML) es un conjunto de leyes, reglamentos y procedimientos diseñados para impedir que los delincuentes camuflen fondos obtenidos ilegalmente como legítimos. Las empresas de servicios financieros, los bancos y otras organizaciones están obligadas a realizar esfuerzos para combatir el blanqueo de capitales. En virtud de la normativa ALD, las empresas deben desarrollar sistemas de salvaguarda que detecten y prevengan actividades sospechosas.
Pero, ¿qué puntos clave deben tener en cuenta estas organizaciones financieras a la hora de implantar un programa sólido y conforme de lucha contra el blanqueo de capitales, y en qué consiste uno bueno?
¿Qué es la lucha contra el blanqueo de capitales en los servicios financieros?
Las empresas de servicios financieros se enfrentan al gran reto de mantenerse al día con la evolución de la normativa contra el blanqueo de capitales (AML) y cumplirla. Y detener el blanqueo de capitales es una tarea monumental. Según un grupo de expertos de las Naciones Unidas, se calcula que los flujos anuales de blanqueo de capitales ascienden a 1,6 billones de dólares, lo que representó el 2,7% del PIB mundial en 2020. Utilizado para diversas actividades delictivas, desde la evasión fiscal a pequeña escala y el tráfico de drogas hasta la corrupción pública y la financiación de organizaciones terroristas, gobiernos y organismos de todo el mundo han puesto sus miras en detener el blanqueo de capitales.
Las instituciones financieras y otras entidades reguladas deben contar con un programa eficaz de lucha contra el blanqueo de capitales que incluya políticas, procedimientos y controles internos por escrito, la designación de un responsable de Cumplimiento materia de lucha contra el blanqueo de capitales y la formación continua de los empleados. Estas medidas tienen por objeto detectar actividades sospechosas que puedan indicar blanqueo de capitales o financiación del terrorismo.
Historia de la lucha contra el blanqueo de capitales
La necesidad de una legislación contra el blanqueo de capitales ha aumentado debido al crecimiento de la industria financiera y a la creciente facilidad con la que pueden realizarse ahora complejas transacciones financieras. Pero la historia de la legislación contra el blanqueo de capitales en Estados Unidos se remonta a la Ley del Secreto Bancario (BSA) de 1970. La BSA obligaba a los bancos a informar de los depósitos en efectivo superiores a 10.000 dólares y a identificar a las personas que realizaban las transacciones. A la BSA le siguió la Ley contra el Blanqueo de Capitales de 2020, que, entre otras muchas disposiciones, incluía la Ley de Transparencia Corporativa, que dificultaba el uso de empresas ficticias para eludir las medidas contra el blanqueo de capitales. La ley también sometía a los intercambios de criptomonedas y a los comerciantes de arte y antigüedades a requisitos de diligencia debida con respecto al cliente.
Además de la legislación estadounidense, organizaciones internacionales como el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y el Fondo Monetario Internacional (FMI) han impulsado medidas globales para prevenir el blanqueo de capitales y promover la adopción de programas de lucha contra el blanqueo.
Cómo crear un Programa Cumplimiento AML en Servicios Financieros
Las empresas deben seguir una serie de procedimientos de Cumplimiento normativo para cumplir con las leyes y reglamentos de lucha contra el blanqueo de capitales. Las instituciones que no Cumplimiento las normas de lucha contra el blanqueo de capitales pueden ser multadas. Parte de lo que hace que el Cumplimiento ALD sea un reto son las directrices específicas de cada país que se modifican periódicamente. Las siguientes acciones, sin embargo, pondrán los pilares en su organización de servicios financieros para asegurar que los recursos internos correctos están vigilando las áreas correctas de su negocio para cumplir con las directivas internacionales como las recomendaciones del GAFI o la Ley Patriota en los Estados Unidos. Como mínimo, un programa de lucha contra el blanqueo de capitales debe:
Designar un responsable de Cumplimiento
Esta persona se encarga de dirigir el programa de lucha contra el blanqueo de capitales. Normalmente un veterano del sector, el responsable de Cumplimiento supervisa los procedimientos normativos, determina nuevas políticas y mejora los procesos existentes.
Desarrollar políticas internas
Las empresas deben aplicar procedimientos y protocolos para detectar y responder a actividades sospechosas. Procesos como la selección de listas de sanciones, laVerificación Identidad y la documentación de cómo responderá una empresa a las solicitudes de información Sector de Seguridad Pública Pública son habituales en las políticas internas de una organización.
Implantar una evaluación de riesgos
La Norma de Diligencia Debida de la Red para la Represión de Delitos Financieros(FinCEN) del Tesoro de Estados Unidos exige a las empresas que identifiquen y verifiquen la Identidad de los clientes y lleven a cabo un seguimiento continuo de las transacciones sospechosas. Una evaluación de riesgos es esencial para este proceso, ya que ayuda a las empresas a identificar los posibles riesgos y vulnerabilidades que podrían exponerlas a actividades de blanqueo de capitales o financiación del terrorismo. La complejidad de la evaluación de riesgos debe tener en cuenta los clientes, las relaciones comerciales, los productos, los servicios, los canales de entrega, las ubicaciones geográficas, las tecnologías y otros factores pertinentes.
LaVerificación Identidad digital, como a través de Biometría, permite a las instituciones financieras identificar y autenticar con precisión la Identidad de una persona y puede desempeñar un papel importante en laVerificación Identidad y Cumplimiento las normas de Autenticación en las instituciones financieras.
Educar a los empleados y al personal
Los malos actores mejoran y evolucionan constantemente sus técnicas de blanqueo de capitales, y el personal de una organización debe saber qué buscar y cómo responder a medida que cambia el panorama de la lucha contra el blanqueo de capitales. Los programas de formación interna suelen abarcar áreas como la supervisión de transacciones, los criterios de cuentas sospechosas y los cambios continuos en el programa de lucha contra el blanqueo de capitales, para que el personal sepa a qué atenerse en la lucha contra el blanqueo de capitales.
Incluir una revisión independiente
Los controles internos son un requisito importante de un programa de lucha contra el blanqueo de capitales, pero esos controles aún pueden contener puntos débiles. Las organizaciones de servicios financieros deben someter sus programas de lucha contra el blanqueo de capitales a la revisión y comprobación de terceros acreditados. Esta revisión externa puede ayudar a sacar a la luz áreas de mejora y servir de prueba de que una organización cumple la normativa general.
Mediante la aplicación de un programa eficaz de lucha contra el blanqueo de capitales, las instituciones financieras pueden protegerse de ser utilizadas por delincuentes con fines de blanqueo de capitales. Por supuesto, ningún banco o entidad de servicios financieros legítimos participaría a sabiendas en actividades de blanqueo de capitales. Pero existe un riesgo real de multas significativas o incluso sanciones más severas para las instituciones financieras que, incluso inadvertidamente, no cumplan con las estipulaciones ALD. Cada institución financiera debe asegurarse de que cuenta con la diligencia debida para ayudar a identificar el blanqueo de capitales o las actividades relacionadas con el blanqueo de capitales.
