Desde policiais patrulhando as ruas até drones de vigilância no ar, a prevenção ao crime pode assumir muitas formas. Impedir que criminosos e terroristas ocultem e movimentem seus fundos ilícitos também é um componente crucial do combate ao crime. É aí que entram os bancos e as instituições financeiras , com o auxílio de programas de combate à lavagem de dinheiro (AML).
O combate à lavagem de dinheiro (AML, na sigla em inglês) consiste em um conjunto de leis, regulamentos e procedimentos criados para impedir que criminosos disfarcem fundos obtidos ilegalmente como se fossem legítimos. Empresas de serviços financeiros, bancos e outras organizações são obrigadas a implementar medidas para combater a lavagem de dinheiro. De acordo com as normas de AML, as empresas devem desenvolver sistemas de segurança que detectem e previnam atividades suspeitas.
Mas quais são os pontos-chave que essas organizações financeiras precisam considerar ao implementar um programa AML robusto e em conformidade com as normas, e o que caracteriza um bom programa?
O que é AML (Anti-Money Laundering - Prevenção à Lavagem de Dinheiro) em Serviços Financeiros?
As empresas de serviços financeiros enfrentam um grande desafio para acompanhar a evolução das regulamentações de combate à lavagem de dinheiro (AML) e manter-se em conformidade. E impedir a lavagem de dinheiro é uma tarefa monumental. De acordo com um painel das Nações Unidas , estima-se que os fluxos anuais de lavagem de dinheiro cheguem a US$ 1,6 trilhão, o que representou 2,7% do PIB global em 2020. Utilizado para uma variedade de atividades criminosas, desde sonegação fiscal e tráfico de drogas em pequena escala até corrupção pública e financiamento de organizações terroristas, governos e agências em todo o mundo estão focados em combater a lavagem de dinheiro.
Instituições financeiras e outras entidades regulamentadas devem possuir um programa eficaz de AML (Antilavagem de Dinheiro) que inclua políticas, procedimentos e controles internos por escrito, um responsável pela conformidade com o AML designado e treinamento contínuo para os funcionários. Essas medidas visam detectar atividades suspeitas que possam indicar lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo.
História do Combate à Lavagem de Dinheiro
A necessidade de legislação contra a lavagem de dinheiro aumentou devido ao crescimento do setor financeiro e à crescente facilidade com que transações financeiras complexas podem ser realizadas atualmente. No entanto, a história da legislação contra a lavagem de dinheiro nos Estados Unidos remonta à Lei de Sigilo Bancário (Bank Secrecy Act - BSA) de 1970. A BSA exigia que os bancos reportassem depósitos em dinheiro acima de US$ 10.000 e identificassem os indivíduos que realizavam as transações. A BSA foi sucedida pela Lei de Combate à Lavagem de Dinheiro de 2020 (Anti-Money Laundering Act of 2020) , que, entre outras disposições, incluiu a Lei de Transparência Corporativa (Corporate Transparency Act), dificultando o uso de empresas de fachada para burlar as medidas de combate à lavagem de dinheiro. A lei também sujeitou corretoras de criptomoedas e negociantes de arte/antiguidades a requisitos de diligência devida do cliente.
Além da legislação dos EUA, organizações internacionais como o Grupo de Ação Financeira Internacional (GAFI) e o Fundo Monetário Internacional (FMI) têm pressionado por medidas globais para prevenir a lavagem de dinheiro e promover a adoção de programas de combate à lavagem de dinheiro.
Como criar um programa de conformidade com as normas de AML (Anti-Money Laundering - Prevenção à Lavagem de Dinheiro) em serviços financeiros.
As empresas devem seguir uma série de procedimentos de conformidade regulatória para atender às leis e regulamentações de AML (Antilavagem de Dinheiro). A possibilidade de multas elevadas paira sobre as instituições que não cumprem os padrões de AML. Parte do que torna a conformidade com as normas de AML um desafio são as diretrizes específicas de cada país, que são alteradas regularmente. As ações a seguir, no entanto, estabelecerão as bases dentro da sua organização de serviços financeiros para garantir que os recursos internos adequados estejam monitorando as áreas certas do seu negócio, a fim de cumprir diretrizes internacionais como as recomendações do GAFI (Grupo de Ação Financeira contra a Lavagem de Dinheiro) ou o Ato Patriota nos Estados Unidos. No mínimo, um programa de AML deve:
Designar um responsável pela conformidade
Essa pessoa é responsável por liderar o programa de AML (Anti-Money Laundering, ou Prevenção à Lavagem de Dinheiro). Geralmente um veterano do setor, o responsável pela conformidade supervisiona os procedimentos regulatórios, define novas políticas e aprimora os processos existentes.
Desenvolver Políticas Internas
As empresas devem implementar procedimentos e protocolos para detectar e responder a atividades suspeitas. Processos como verificação de listas de sanções, verificação de identidade e documentação de como a empresa responderá a solicitações de informações por parte das autoridades policiais são comuns nas políticas internas de uma organização.
Implemente uma avaliação de riscos.
A norma de Due Diligence da Rede de Combate a Crimes Financeiros ( FinCEN ) do Departamento do Tesouro dos Estados Unidos exige que as empresas identifiquem e verifiquem a identidade de seus clientes e realizem monitoramento contínuo em busca de transações suspeitas. Uma avaliação de risco é essencial nesse processo, pois ajuda as empresas a identificar riscos e vulnerabilidades potenciais que possam expô-las a atividades de lavagem de dinheiro ou financiamento do terrorismo. A complexidade da avaliação de risco deve levar em consideração clientes, relacionamentos comerciais, produtos, serviços, canais de distribuição, localização geográfica, tecnologias e outros fatores relevantes.
A verificação de identidade digital, como por meio de soluções biométricas, permite que as instituições financeiras identifiquem e autentiquem pessoas com precisão, além de desempenhar um papel importante no cumprimento das normas de verificação e autenticação de identidade dentro dessas instituições.
Educar os funcionários e o pessoal
Os criminosos estão constantemente aprimorando e evoluindo suas técnicas de lavagem de dinheiro, e os funcionários de uma organização precisam saber o que procurar e como responder às mudanças no cenário de combate à lavagem de dinheiro. Os programas de treinamento interno geralmente abrangem áreas como monitoramento de transações, critérios para contas suspeitas e as constantes alterações no programa de combate à lavagem de dinheiro, para que os funcionários saibam o que procurar na luta contra esse crime.
Incluir uma avaliação independente.
Os controles internos são um requisito importante de um programa de AML (Antilavagem de Dinheiro), mas esses controles ainda podem apresentar pontos fracos. As instituições financeiras devem submeter seus programas de AML à revisão e aos testes de terceiros credenciados. Essa revisão externa pode ajudar a identificar áreas de melhoria e servir como prova de que a organização está em conformidade com as regulamentações gerais.
Ao implementar um programa eficaz de AML (Antilavagem de Dinheiro), as instituições financeiras podem se proteger contra o uso indevido por criminosos para fins de lavagem de dinheiro. É claro que nenhum banco ou instituição financeira legítima participaria conscientemente de atividades de lavagem de dinheiro. No entanto, existe um risco real de multas significativas ou penalidades ainda mais severas para instituições financeiras que, mesmo que inadvertidamente, não cumprem as normas de AML. Cada instituição financeira deve garantir que possui a devida diligência em vigor para ajudar a identificar atividades de lavagem de dinheiro ou relacionadas à lavagem de dinheiro.
